Криптовалютная налоговая декларация в Таиланде: Процесс и соблюдение требований

Криптовалюта в Таиланде: стопки золотых и серебряных биткоинов на темном фоне

Понимание криптовалютной налоговой декларации в Таиланде: Процесс и соблюдение требований 

Криптовалюта стала бурным событием для финансовых структур стран по всему миру, и Таиланд не является исключением. Поскольку цифровые активы становятся значительной частью инвестиционной среды, крайне важно знать правила налогообложения криптовалют и понимания процесса как декларируется криптовалюта в Таиланде для людей и организаций, которых привлекает эта деятельность. Криптовалюта в Таиланде становится объектом всё более активного внимания со стороны инвесторов. Данная статья представляет собой подробный обзор процесса декларирования криптовалют в Таиланде с указанием всех последних изменений в законодательстве, необходимых критериев соответствия и стратегических рекомендаций по налогообложению в этой сфере.

Table of Contents

Что такое криптоналог?

Криптоналог — это термин, используемый для описания принципов налогообложения операций, совершаемых с криптовалютами. Хотя Налоговое управление Таиланда рассматривает криптовалюты как цифровые активы, криптовалюта в Таиланде облагается налогами по правилам, которые схожи с международными практиками. Налог на увеличение капитала, подоходный налог и НДС зависят от характера сделки и участвующей стороны.

Обновленные законы о налогообложении криптовалют в Таиланде 

Таиланд придерживается прогрессивного подхода к криптовалютам, обновляя свое налоговое законодательство, чтобы добиться ясности и обеспечить справедливое налогообложение. Согласно последним обновлениям, криптовалюта в Таиланде подлежит следующим правилам:

  • Налог на прирост капитала:

В Таиланде налог на прирост капитала применяется к прибыли, полученной от продажи или обмена криптовалют, и рассматривается так же, как и доход от других капитальных активов. Этот налог взимается в соответствии с налоговыми скобками дохода физического лица, которые меняются от 0% до 35%. Применяемая ставка зависит от ежегодного дохода налогоплательщика, включая доходы от криптовалют.

  • Освобождение от НДС:

Чтобы стимулировать внедрение криптовалют, правительство Таиланда освободило операции с криптовалютами от налога на добавленную стоимость (НДС) в размере 7%. Это освобождение имеет решающее значение для трейдеров и инвесторов, делая операции с цифровыми активами более привлекательными с финансовой точки зрения.

  • Удерживаемый налог:

В Таиланде с доходов, полученных от криптовалют иностранными организациями, взимается налог у источника в размере 15 %, что требует тщательного налогового планирования, особенно при международных сделках. Как плательщикам, так и получателям крайне важно соблюдать требования к отчетности, чтобы избежать штрафов, а также понимать применимые налоговые соглашения, которые могут предоставить налоговые льготы. Это особенно актуально, если используется криптовалюта в Таиланде при трансграничных расчетах.

Что представляет собой процесс декларирования в Таиланде?

Декларирование криптовалют в Таиланде требует тщательного подхода для обеспечения соответствия налоговому законодательству. Криптовалюта в Таиланде требует точного и прозрачного учета на всех этапах процесса. Следуйте этому подробному описанию, чтобы эффективно подготовить и подать криптовалютную декларацию.

Шаг 1: Запись и организация ваших транзакций

  • Подробные записи: Постоянно фиксируйте каждую криптовалютную транзакцию в течение года. Сюда входят все сделки, продажи, покупки, доходы от майнинга и любые платежи, полученные в криптовалютах.
  • Что нужно фиксировать:
    • Дата сделки
    • Тип сделки (покупка, продажа, торговля и т. д.)
    • Задействованная криптовалюта
    • Сумма в тайских батах на момент сделки
    • Задействованные контрагенты (если применимо)
    • Сопутствующие комиссии или расходы
  • Цель: Точный и подробный учет упрощает процесс расчета прибылей и убытков и имеет решающее значение для соблюдения тайского налогового законодательства.

Шаг 2: Рассчитайте налогооблагаемый доход

  • Расчет прибылей и убытков: Для каждой сделки рассчитайте разницу между стоимостью приобретения и ценой продажи, чтобы определить прибыль или убыток.
  • Прирост капитала: Если криптовалюта в Таиланде использовалась в качестве инвестиции, прибыль обычно рассматривается как прирост капитала.
  • Суммарные результаты: Суммируйте все индивидуальные прибыли и убытки, чтобы определить ваш общий налогооблагаемый доход от криптовалют.
  • Налогооблагаемый доход: Эта чистая цифра и будет вашим налогооблагаемым доходом от криптовалют, который будет облагаться подоходным налогом в соответствии с действующими в Таиланде налоговыми скобками.

Шаг 3: Заполните налоговые формы

  • Определите подходящие формы: Как правило, вы будете использовать форму декларации о доходах физических лиц P.N.D. 90 или P.N.D. 91, в зависимости от вашего статуса (наемный работник или бизнес).
  • Отчетность: Включите чистую прибыль от продажи криптовалюты в раздел, предназначенный для прочих доходов или прироста капитала, как указано в инструкции к форме.
  • Во избежание расхождений и потенциальных юридических проблем важно обеспечить тщательное представление всей информации.

Шаг 4: Подайте налоговую декларацию

  • Крайний срок: Налоговая декларация должна быть подана до 31 марта за предыдущий налоговый год. Несоблюдение этого срока может привести к начислению процентов или штрафов.
  • Подача декларации в электронном виде: Воспользуйтесь электронной системой подачи декларации, предлагаемой Налоговым департаментом Таиланда, для более безопасного и удобного процесса декларирования. 

Шаг 5: Сохраняйте документы для будущих справок

  • Хранение документации: Храните все записи о ваших криптовалютных транзакциях и налоговых декларациях не менее пяти лет. Эти документы очень важны для подтверждения ваших налоговых деклараций во время проверок.
  • Ежегодный обзор: Учитывая, что криптовалютные налоговые правила могут меняться, целесообразно ежегодно пересматривать и обновлять свои методы ведения учета и подачи налоговых деклараций, чтобы обеспечить постоянное соответствие требованиям.

ПОЛУЧИТЕ КВАЛИФИЦИРОВАННУЮ ЮРИДИЧЕСКУЮ ПОМОЩЬ

Связаться с нами

Требования при оформлении криптовалютной налоговой декларации в Таиланде 

Описав основные этапы декларирования криптовалют в Таиланде, не менее важно понимать и соблюдать более широкие требования, установленные Налоговым департаментом Таиланда. Эти меры призваны облегчить отслеживание движения цифровых активов, и криптовалюта в Таиланде не является исключением в этом процессе. Вот более подробный обзор основных требований:

Отчетность о транзакциях: В Таиланде все значительные криптовалютные транзакции должны быть доведены до сведения Налогового департамента Таиланда. Это требование крайне важно для мониторинга движения цифровых активов в целях налогообложения:

  • Критерии и ограничения: Конкретные требования к тому, какие операции должны быть отражены в отчетности, определяются стоимостью или характером операции. Департамент доходов периодически обновляет эти пороги, поэтому очень важно быть в курсе всех изменений.
  • Требуется подробная информация: При составлении отчета вы должны указать все подробности, такие как дата операции, сумма в тайских батах, тип операции (продажа, торговля, покупка) и личности участвующих сторон. Эта информация имеет решающее значение для обеспечения ясного финансового учета.
  • Частота предоставления отчетности: В зависимости от объема и размера операций отчетность может требоваться ежеквартально или ежегодно. Для трейдеров с большим объемом операций требования к отчетности могут быть более частыми.

Ведение учета: Эффективное ведение учета необходимо как для соблюдения нормативных требований, так и для управления финансами в сфере криптовалют Криптовалюта в Таиланде подлежит строгому контролю, поэтому хранение точных записей имеет решающее значение:

  • Срок хранения записей: Записи должны храниться не менее пяти лет, как того требует тайское законодательство, чтобы учесть любые поздние оценки или проверки со стороны налоговых органов.
  • Детали которые необходимо сохранять: Всесторонние записи должны включать в себя временные метки транзакций, адреса кошельков, записи об обмене, справедливую рыночную стоимость в тайских батах на момент транзакции, а также квитанции о любых сопутствующих расходах или сборах.
  • Готовность к аудиту: Ведение организованных и подробных записей может значительно облегчить процесс аудита. Рекомендуется использовать цифровые инструменты или платформы, которые облегчают детальное отслеживание и отчетность по криптовалютным транзакциям.

Расширенные стратегии налогового регулирования 

Учитывая сложности, связанные с налоговым декларированием криптовалют, стратегическое налоговое регулирование имеет большое значение, особенно если криптовалюта в Таиланде используется в рамках инвестиционного портфеля. Вот несколько расширенных стратегий:

  • Долгосрочные и краткосрочные доходы: В некоторых юрисдикциях продолжительность владения криптовалютой может повлиять на налоговую ставку, применяемую к доходам. Хотя в настоящее время в Таиланде нет различий между долгосрочными и краткосрочными ставками налога на прирост капитала для криптовалют, понимание того, как сроки влияют на налоговые обязательства в целом, может иметь решающее значение.
  • Планирование на конец финансового года: Планирование продаж или сделок в соответствии с периодами фискальной отчетности позволяет регулировать уровень налогооблагаемого дохода. Часто стратегически важно реализовать убытки в конце финансового года, чтобы компенсировать прибыль.
  • Использование сбора налоговых убытков: Эта стратегия предполагает намеренную продажу криптовалют с убытком, чтобы компенсировать прирост капитала, полученный в других частях вашего портфеля. Это законная стратегия, позволяющая эффективно снизить налоговые обязательства.
  • Обращение за профессиональной консультацией: В компании Benoit and Partners наши специалисты по налогообложению могут предоставить индивидуальные консультации с учетом ваших конкретных обстоятельств. Идет ли речь о структурировании сделок, планировании наследства с использованием криптоактивов или оптимизации налоговой стратегии, наша команда обладает достаточным опытом, чтобы помочь вам и криптовалюта в Таиланде не создаст вам сложностей! 

Используя эти подробные рекомендации по соблюдению законодательства и стратегическому планированию в своем подходе к налогообложению криптовалют в Таиланде, вы сможете эффективно оптимизировать свою налоговую деятельность.